+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Обязательные реквизиты договора займа

Содержание

Договор займа денежных средств

Обязательные реквизиты договора займа
 / Договоры / Договор займа / Тип документа: Договор займаДля того, чтобы сохранить образец этого документа себе на компьютер перейдите по ссылке для скачивания. Размер файла документа: 10,8 кб Скачать в .doc/.

pdf Бланки Текст Смежные

При передаче денежных средств в качестве займа юридическим лицом физическому лицу, стороны заключают договор займа.

То есть, по сути, договор займа является долговым обязательством, которое должны соблюдать обе стороны.

Особенность договора займа

Такой договор – это документ, который регулирует взаимоотношения заемщика и заимодателя на официальном уровне. В документе указывается следующая информация:

  • данные сторон соглашения;
  • сумма займа;
  • размер процентной ставки;
  • дата погашения займа;
  • наказание в случае несоблюдения соглашения;
  • обязанности и права участников сделки.

Несоблюдения соглашения

Согласно договору займа, если заемщик нарушает сроки внесения оплаты, тогда заимодатель имеет полное право наложить на него штраф в сумме, прописанной в соглашении. Как период погашения займа, так сумма штрафа в случае несоблюдения соглашения прописывается и оговаривается в момент заключения договора.

Сумма займа, процентная ставка и период соглашения, не могут быть изменены после того, как документ был подписан и заверен нотариально. Изменения в такой документ могут быть внесены только по обоюдному согласованию сторон.

Помимо этого, к данному договору может прилагаться письменное соглашение, которое касается процедуры выдачи или возврата займа.

Посмотретьвсе страницы

в галерее

Посмотретьвсе страницы

в галерее

Скачать в .doc/.pdf

Сохраните этот документ у себя в удобном формате. Это бесплатно.

г.

«» г.

в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Займодавец», с одной стороны, и гражданин , паспорт (серия, номер, выдан) , проживающий по адресу , именуемый в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:

  1. По Договору Заимодавец предоставляет Заемщику, процентный заем в размере рублей, а Заемщик обязуется возвратить указанную денежную сумму в обусловленный Договором срок.
  2. Процентная ставка по заемным денежным средствам, составляет – % за каждый календарный день пользования заемными денежными средствами. Оплата процентов осуществляется ежемесячно, в срок до числа каждого календарного месяца.
  3. Заемные денежные средства предоставляются Заемщику на срок до «» года. По истечении срока выдачи займа, Заемщик обязуется возвратить переданные в собственность по настоящему Договору денежные средства, а также уплатить все полагаемые проценты. Надлежащим сроком окончательного расчета, является «» года. Нарушение Заемщиком указанного срока, предоставляет безусловное право Заимодавца, истребовать уплату штрафа, в размере % от суммы общего долга (сумма займа и сумма процентов). При этом взыскание штрафа не освобождает виновную Сторону от исполнения возложенных обязательств.
  4. Стороны допускаю возможность досрочного возращения займа. В указанном случае, Заемщик должен письменно уведомить Заимодавца о таком намеренье, указать дату предполагаемого погашения, а также представить расчет сумм процентов, подлежащих уплате за фактическое пользование займом. Указанное уведомление должно быть представлено Заимодавцу в срок не позднее чем за рабочих дней, до наступления даты досрочного погашения займа. Пропуск указанного срока, предоставляет право Заимодавцу назначить новую дату досрочного погашения, с учетом оговоренного выше срока.
  5. Заемные денежные средства предоставляются наличными. Передача денежных средств осуществляется в момент подписания настоящего Договора и фиксируется соответствующим первичным документом. Возврат денежных средств, осуществляется любым не запрещённым законом способом.
  6. Стороны вправе согласовать иной способ исполнения обязательств, что в обязательном порядке фиксируется отдельным, письменным соглашением, которое является неотъемлемой частью настоящего Договора.
  7. Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение обязательств по настоящему Договору, если это неисполнение явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникшей после заключения настоящего Договора, которые Стороны не могли предвидеть или предотвратить. По соглашению Сторон, к указанным форс-мажорным обстоятельствам относятся исключительно стихийные, природные действия (ураганы, землетрясения, сели, наводнения).
  8. Существенные условия настоящего Договора указанные в тексте документа, а также во всех приложениях к нему и всех иных документов, совершенных Сторонами в связи с исполнением настоящего Договора, носят конфиденциальный характер и не подлежат разглашению.
  9. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть при исполнении настоящего Договора, будут по возможности разрешаться путем переговоров между сторонами. В случае невозможности разрешения споров путем переговоров, стороны вправе обратиться в судебные органы, за защитой нарушенного права.
  10. Заемщик предоставляет право Заимодавцу на получение и обработку своих персональных данных, необходимых для исполнения условий настоящего Договора, При этом, к указанной информации относится любые персональные данные о Заемщике, используемые в рамках настоящей сделки и в связи с ней. Данное согласие действительно на протяжении всего срока действия настоящего Договора.
  11. Заемщик заверяет и гарантирует, что не имеет запретов и/или ограничений для совершения настоящей сделки, а также располагает всеми необходимыми согласиями и одобрениями для заключения настоящего Договора со стороны заинтересованных в этом лиц.
  12. Настоящий Договор составлен в двух идентичных экземплярах, на русском языке. Оба экземпляра имеют одинаковую юридическую силу. У каждой из Сторон находится один экземпляр настоящего Договора.
  13. Изменение условий Договора возможно только при письменном согласии обеих Сторон.
  14. Любые дополнения/изменения к настоящему Договору будут иметь юридическую силу, если будут составлены письменно и подписаны Сторонами.

Займодавец

  • Юридический адрес:
  • Почтовый адрес:
  • Телефон/факс:
  • ИНН/КПП:
  • Расчетный счет:
  • Банк:
  • Корреспондентский счет:
  • БИК:
  • Подпись:

Заемщик

  • Адрес регистрации:
  • Почтовый адрес:
  • Телефон/факс:
  • Паспорт серия, номер:
  • Кем выдан:
  • Когда выдан:
  • Подпись:

Скачать в .doc/.pdf

Сохраните этот документ сейчас. Пригодится.

Вы нашли то что искали?

* Нажимая на одну из этих кнопок, Вы помогаете формировать рейтинг полезности документов. Спасибо Вам!

Смежные документы

Документы, которые также Вас могут заинтересовать:

Источник: https://dogovor-obrazets.ru/%D0%B4%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80/%D0%94%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80_%D0%B7%D0%B0%D0%B9%D0%BC%D0%B0_%D0%B4%D0%B5%D0%BD%D0%B5%D0%B6%D0%BD%D1%8B%D1%85_%D1%81%D1%80%D0%B5%D0%B4%D1%81%D1%82%D0%B2

Как оформить договор займа между юридическими лицами

Обязательные реквизиты договора займа

Юрлицо может занять деньги, чтобы оплатить товары, выдать зарплату, рассчитаться с государством. Занять можно у частного инвестора или другой компании.

Чтобы оформить заем, нужно подписать договор. Расскажем, как выглядит типовой договор займа между юридическими лицами, какие обязательные пункты он содержит, какие бывают виды займов и как платить налоги.

Бланк договора займа между юридическими лицами в 2019 году

Договор состоит из существенных и дополнительных условий. Существенные нужны обязательно, чтобы составить документ по закону — без них судья откажется рассматривать договор. Обязательные условия:

  • Стороны — названия и реквизиты компаний, которые заключают соглашение. Учредители подписывают договор и ставят печати организаций.
  • Предмет займа — деньги или товар. Если деньги — указать сумму прописью и цифрами. Чтобы одолжить товар, нужно составить дополнительный перечень и указать, что конкретно берет заемщик, в каком количестве и состоянии. Заемщик возвращает ровно то же, что и взял. Оценить имущество и расплатиться за него рублями нельзя — налоговая посчитает, что компании торгуют между собой и прикрываются займом, чтобы не платить налог.
  • Порядок возврата — как заемщик выплачивает долг. Например, передает наличные или переводит деньги на расчетный счет. Нужно указать, когда заемщик выплачивает основную сумму, а когда проценты — по частям или в конце срока одной суммой.
  • Срок займа — когда нужно погасить задолженность. Договор займа между юрлицами нельзя заключить с оплатой по требованию — обязательно нужно указать срок. Впоследствии договор можно продлить, если кредитор не против.

Дополнительные условия — это соглашения, которые уточняют сделку. Предприниматели договариваются о цели займа, процентной ставке и прописывают другие условия, например:

  • что делать с задолженностью, если компания заемщика закрывается;
  • можно ли продлить срок займа;
  • санкции, если заемщик не выплатил деньги вовремя.

В конце документа предприниматели ставят подписи и печати компаний.

Виды договоров займа между юридическими лицами

Нельзя однозначно сказать, как правильно оформить договор займа между юридическими лицами. Соглашения различаются по наличию:

  • цели займа,
  • процентов за пользование деньгами.

Цель займа. Договор может быть целевым и нецелевым. По нецелевому договору компания распоряжается деньгами как угодно. Если ссуда целевая — в соглашении указано, на что можно тратить деньги.

Например, кредитор хочет, чтобы заемщик не слетал на курорт, а купил оборудование для бизнеса и начал зарабатывать деньги. Если собственник бизнеса получает целевой заем, но выбирает курорт — кредитор может потребовать деньги назад и обратиться в суд за неустойкой.

Проценты. Ссуда бывает процентной и беспроцентной. Если кредитор одалживает деньги под процент, ставку указывают в договоре. Средняя ставка в коммерческих банках — 15% годовых.

Если компания берет беспроцентный заем, значит, получает материальную выгоду. Сумма выгоды равна ? ключевой ставки Центробанка, на январь 2019 года это 5%. По закону с выгоды нужно платить налог — 35% ежемесячно.

Например, компания занимает 1 млн рублей на год, без процентов.

Материальная выгода: 1 млн * 5% = 50 000 рублей.

Налог с материальной выгоды: 50 000 * 35% = 17 500 рублей ежемесячно или 210 000 рублей в год. Получается, что к концу срока займа компания выплачивает 1 млн рублей кредитору и 210 000 рублей в бюджет. Переплата — 21%.

Чтобы заключить договор займа денежных средств между юридическими лицами без материальной выгоды, нужно указать в договоре, что заем процентный. Минимальная процентная ставка при этом должна превышать ? ставки ЦБ, то есть 5%.

Проценты — не существенное условие договора, но если не указать их, то по закону заем считается процентным, а ставка равна ключевой ставке Центробанка — 7,75%.

Подобрать банк

Договор денежного займа между юридическими лицами и налогообложение

Юрлицо, которое выдает деньги под проценты, получает доход, с дохода нужно платить налог. Компании платят 6–20%, это зависит от формы налогообложения.

Заем без процентов облагается налогом, если сделка регулируемая, а стороны соглашения — взаимозависимые. Сделка регулируемая, если ссуда составляет 1 млрд рублей или больше. Взаимозависимые лица — если одна компания владеет другой на 25% или больше.

Минфин считает, что крупные займы — упущенная выгода для кредитора. Если бы кредитор инвестировал этот миллиард, получил бы доход. В случае с регулируемой сделкой, с дохода нужно платить налог, даже если компания не собиралась вкладывать деньги и зарабатывать на этом.

Условия договора займа между юридическими лицами

Компания не может занять больше 100 000 рублей наличными, такие ссуды нужно выдавать через расчетный счет. Если разбить крупный договор займа на несколько мелких, налоговая усмотрит в этом попытку обойти закон и выпишет штраф. Обе компании заплатят по 40 000 — 50 000 рублей в бюджет.

Если размер ссуды больше 600 000 рублей, заемщик регистрирует договор в Федеральной службе по финансовому мониторингу. Если этого не сделать, придется платить штраф: до 200 000 рублей для юрлица и до 20 000 рублей для гендиректора.

Юрлицо может тратить ссуду только на нужды бизнеса, даже если заем нецелевой. Например, гендиректор занимает деньги и покупает «Газель». Он может отдать машину для перевозки грузов внутри компании, но не может организовать на ней личный переезд.

Шаблон договора займа между юридическими лицами

Как правило, типовой договор состоит из девяти пунктов, первые четыре существенные:

  • адреса и реквизиты компаний, которые заключают соглашение;
  • сумма займа или перечень имущества;
  • порядок и способ возврата долга;
  • срок действия соглашения;
  • пролонгация договора займа между юридическими лицами — можно ли продлить срок займа и на каких условиях;
  • форс-мажорные обстоятельства — что делать с договором в случае тяжелой болезни заемщика;
  • как улаживать разногласия: встретиться, общаться по почте или подавать в суд;
  • какую ответственность несет заемщик или кредитор, если нарушает условия договора;
  • можно ли сообщать о соглашении контрагенту, или договор конфиденциален.

Предприниматели составляют договор в свободной форме, но обязательно включают существенные условия, иначе суд не поможет. Договор займа между юрлицами можно оформлять только в письменной форме. У нотариуса заверять не обязательно, но если заверить — можно быть уверенным, что документ соответствует закону.

Договор финансового займа между юридическими лицами

Чтобы одолжить деньги, компании составляют договор и прописывают в нем существенные условия. Беспроцентный заем невыгоден для заемщика, потому что переплата составляет 21%, но при процентной ссуде кредитор платит налог на прибыль. Крупные ссуды от 600 000 рублей регистрируют в службе финмониторинга, если этого не делать — придется платить штраф.

Источник: https://tvoedelo.online/kredit/dogovor-zayma-mezhdu-yuridicheskimi-licami

Договор займа между юридическими лицами

Обязательные реквизиты договора займа

]]>]]>

Среди хозяйствующих субъектов России достаточно распространена практика, когда одна независимая организация предоставляет другой кредит под проценты. При заключении сделки стороны оформляют договор займа между юридическими лицами. Что это за документ и как его правильно составить – об этом далее.

Оформление займа между юрлицами

Договор займа между юрлицами, скачать который можно ниже, представляет собой документ, согласно которому одна организация передает другой денежные средства, подлежащие возврату через определенный срок с процентами или без них.

При оформлении процентного займа договор включает размер процентов, которые начисляются за пользование деньгами.

В договор обязательно вносят условие о возврате всей суммы денег в определенный срок в полном размере вместе с начисленными процентами, либо проценты уплачиваются ежемесячно в течение срока действия договора до дня возврата займа.

При составлении договора займа (процентного) между юридическими лицами следует руководствоваться нормами ст. 807, 808, 812 ГК РФ.

В ходе переговоров участники соглашения должны договориться о размере процентной ставки, которая будет применяться для расчета суммы процентов по займу.

Проценты начисляются ежемесячно (заемщику придется перечислять их кредитору каждый месяц), или в конце срока займа (заемщик вернет сумму займа вместе с процентами в конце периода действия договора).

Еще одно важное условие договора займа между юрлицами – указание срока, на который он заключается. По истечении этого срока заемщик обязуется выплатить сумму долга в полном размере.

Но если стороны не уточнили этот момент в документе, договор считается бессрочным.

В таком случае заемщик должен вернуть долговое обязательство в течение 30 календарных дней со дня получения требования о возврате от займодавца.

Документ подписывают представители обеих сторон – как правило, это руководители организаций.

В какой форме составляется договор

Договор займа между юрлицами (процентный или беспроцентный) всегда составляется в письменной форме. Это обязательное условие, если участниками соглашения выступают юридические лица.

Если стороны проигнорируют это требование законодательства, сделка будет признана недействительной.

Также, если дело дойдет до судебного разбирательства, доказать факт заключения соглашения в устной форме с помощью показаний свидетелей будет невозможно.

В договоре содержатся существенные и дополнительные условия. Очень важно, чтобы все существенные условия были зафиксированы в тексте. Если они отсутствуют – договор не будет иметь юридической силы.

При необходимости документ можно заверить у нотариуса, он проследит за тем, чтобы документ был составлен в соответствии с требованиями законодательства.

Но такое заверение не является обязательным и несет добровольный характер.

Договор займа между юрлицами (образец 2020) можно найти в конце этой статьи.

Сторонами договора выступают:

В рассматриваемом варианте договора все участники являются юридическими лицами. Заемщиками могут быть как коммерческие, так и некоммерческие структуры.

Передаваемые в качестве предмета займа средства должны принадлежать займодавцу на праве собственности. Денежные средства, полученные в качестве займа, заемщику можно использовать только для выполнения целей, перечисленных в его уставе.

Стандартная структура договора займа

  • Вступительная часть. Здесь указывают название «Договор займа между юрлицами», с процентами он будет или нет («процентный»/ «беспроцентный»), дату и место составления, наименование каждой стороны и Ф.И.О. руководителей, действующих от лица компаний.
  • Предмет договора. В этой части прописывают сумму займа и условие о том, что заемщик обязуется вернуть долг вместе с процентами.
  • Права и обязанности сторон. Заимодавец обязан перечислить денежные средства на банковский счет заемщика, а заемщик берет на себя обязательство вернуть их вместе с процентами не позднее конкретной даты.
  • Ответственность сторон. Тут следует указать, какую ответственность будут нести организации, если они не выполнят условия процентного договора займа между юрлицами, образец которого будет приведен далее. Оговаривается размер возможных санкций, при несвоевременном исполнении обязанностей заемщиком.
  • Ответственность и порядок действий сторон при наступлении форс-мажорных обстоятельств. При наступлении таких обстоятельств каждая сторона обязуется немедленно поставить в известность другую сторону. Если это требование не будет выполнено, виновной стороне придется полностью возмещать убытки.
  • Порядок разрешения споров. Здесь отмечают, что решение спорных вопросов будет осуществляться путем ведения переговоров или в порядке, установленном законодательством РФ.
  • Условия прекращения договора.
  • Адреса и реквизиты сторон.

К существенным условиям договора займа относятся:

  • сведения о заемщике и заимодавце (наименования, юридические адреса, реквизиты);
  • сумма одалживаемых денежных средств;
  • процентная ставка за пользование заемными средствами;
  • крайний срок, до которого заемщик должен вернуть займ;
  • порядок возврата денежных средств.

Дополнительными условиями являются:

  • ответственность сторон за несоблюдение условий договора;
  • порядок решения споров;
  • действия организаций при возникновении форс-мажорных ситуаций.

Если организация-должник будет тратить полученные финансовые средства не на те цели, которые были оговорены, заемщик сможет расторгнуть соглашение и потребовать досрочного возвращения долга. Также в документе можно указать условие о том, что за невыполнение взятых на себя обязательств организациям придется уплачивать штрафные санкции.

Готовый образец договора займа между юридическими лицами, приведенный ниже, можно взять за основу при подготовке собственного документа.

Источник: https://spmag.ru/articles/dogovor-zayma-mezhdu-yuridicheskimi-licami

Договор займа между физ лицами, юридическими лицами: образец документа, порядок и правила оформления, особенности

Обязательные реквизиты договора займа

Если компании понадобились дополнительные средства, то их необязательно занимать через банк — можно обратиться к другому юридическому лицу и получить нужную сумму у него по договору займа. Таким способом можно занимать не только денежные средства, но и другие ценности, например, сырье для работы производственных цехов.

Предмет и стороны соглашения

Договор займа между юридическими лицами предполагает получение денежных средств или иных ценностей, уточняет их количество, срок и условия возвращения к заимодавцу. Аналогично происходит при заключении договора займа между физлицами.

Сторонами в такой сделке могут быть любые коммерческие организации. Одна из них будет давать в долг — заимодавец, другая — заемщик получит средства и обязана будет их возвратить через оговоренное время.Гражданский кодекс разрешает юрлицам заключать договор займа в форме выдачи векселя или выпуска и последующей продажи облигаций.

Компания-кредитор и компания-получатель средств могут быть независимыми, а могут принадлежать одному владельцу, входить в общий холдинг. Тогда они считаются взаимозависимыми — наличие или отсутствие этого статуса предопределяет форму предоставляемого кредита — процентную или беспроцентную.

Особенности договора займа между юридическими лицами

Получение/выдача кредита между юрлицами регламентируется Гражданским кодексом и составляемым соглашением. Согласно последнему, компания-заимодавец передает получателю кредита деньги или иные ценности, а он обязан возвратить компании-кредитору точно такое же количество вещей или денег (ст. 807 ГК).

Осторожно!Если предметом договора стало получение в долг товаров, сырья и т.п., то и возвращать следует аналогичную продукцию. Денежными средствами покрывать такую задолженность нельзя. Налоговая расценит такой поворот событий как куплю-продажу, маскирующуюся под заем. Порча одолженных вещей подлежит компенсации.

Юрлицо, занимающее средства, может воспользоваться правом получить выгоду – проценты.

Обычная компания (не кредитная организация) может выдать только 4 займа за год. Если она сделает это пять раз, то ее руководство понесет уголовную ответственность по ст. 172 УК.

Если предполагается одалживать наличные деньги, то высшая граница разрешенной суммы будет 100 тысяч рублей. Более крупные суммы можно предоставлять в долг только безналом — перечислив их на расчетный счет или по банковским реквизитам.Не следует пускаться на авантюры и оформлять два займа наличными по 100 тысяч — это чревато штрафом. Их сумма может достигать только 50 тысяч.

Крупные займы — превышающие 600 тысяч рублей — подлежат регистрации в Федеральной службе по финансовому мониторингу. Это можно сделать на ее сайте. При оформления договора займа больше 600 тысяч без регистрации предприятие оштрафуют на 200 тысяч, а его генерального директора — на 20 тысяч.

Денежные средства, полученные по договору займа между юрлицами, разрешается тратить лишь на ведение бизнеса. Расходовать эти деньги в личных целях запрещено. Если руководство компании пустит одолженные средства на удовлетворение собственных нужд, то рискует попасть под статью УК или заплатить крупный штраф.

Форма и содержание

Договор займа, получаемого у юрлица, по требованиям ст. 808 ГК, должен заключаться только в письменной форме, даже если его сумма невелика.

Если письменного соглашения нет, то при возникновении разногласий невозможно доказать факт получения средств и иные факты по заемным отношениям.

Чтобы документ был признан действительным, согласно ГК, там должны присутствовать существенные условия.

Договор о займе денежных средств обычно содержит 4 таких условия:

  • реквизиты сторон;
  • сумма, если речь идет о денежных средствах, или список материалов, имущества, сырья;
  • порядок возвращения долга, способ возвращения;
  • срок действия.

Остальные пункты не являются существенными условиями, но необходимы. К ним относятся:

  • проценты за пользование деньгами, если это не договор беспроцентного займа;
  • пролонгация соглашения — возможна ли, условия пролонгации;
  • форс-мажор — природные явления, тяжелое заболевание получателя кредита;
  • порядок улаживания споров (и при досудебном разбирательстве);
  • ответственность сторон при нарушении условий документа;
  • пункт о неразглашении.

После окончания текста проставляются подписи и печати организаций.

Внимание!Договор займа, заключенный между юрлицами, не подлежит обязательному нотариальному заверению. Но для обеспечения юридической безопасности сторон, можно посетить органы нотариата и провести заверку.

Образец договора займа между юр лицами:

Скачать документ.

Алгоритм оформления

При оформлении договора займа необходимо учесть следующие моменты:

  • разрешает ли устав конкретной компании брать заем или предоставлять деньги и иные ценности;
  • вопрос установления и налогообложения процентов;
  • условия досрочного, если оно предусматривается, погашения задолженности.

Заимодавец и получатель кредита оформляют договор и обязательно указывают в нем существенные условия:

  1. Стороны — их юридические названия (полностью и сокращенно), реквизиты, печати и подписи руководителей.
  2. Предмет договора — денежные средства (сумма указывается прописью и цифрами) или товар (подробный перечень единиц, их состояние).
  3. Способ возврата долга — наличными или безналичным переводом средств, срок выплаты основной задолженности и процентов, одной суммой в конце срока договора или помесячно.
  4. Срок, в течение которого предусмотрено пользоваться займом, — когда требуется погасить долг, причем оплаты по требованию быть не может, должен указываться конкретный срок.

В числе дополнительных условий важным является пункт о процентах. Это вполне может быть беспроцентный заем. Если средства одалживаются под процент, его ставка должна фигурировать в договоре.

Внимание! Организация-заимодавец, установившая проценты, платит с них налог на прибыль. Заемщик, напротив, сокращает базу, облагаемую налогом на прибыль, на сумму уплаченных процентов.

При беспроцентном займе между юридическими лицами у заемщика возникает материальная выгода (в размере ставки рефинансирования), а она облагается 35% ежемесячным налогом. К тому же стоит учесть, что все сделки по беспроцентным займам подлежат госконтролю.

Чтобы избежать материальной выгоды, следует договориться о процентном займе. Ставка при этом указывается выше ставки ЦБ (на данный момент 6,5%).

Осторожно! Хотя проценты — лишь дополнительное условие договора, но если они не прописаны, то согласно закону кредит признается процентным, а его ставка будет такой же, как ставка ЦБ — 6,5%.

На процентность/беспроцентность займа влияет еще один фактор, а именно взаимозависимость компаний. Так, между юрлицами, принадлежащими одному владельцу, не может быть договора о беспроцентном займе.

Факт передачи денежных и иных средств должен быть удостоверен распиской (это не касается безналичных перечислений).

Срок действия договора

Этот параметр заключаемой сделки относится к существенным условиям.

При наступлении оговоренного договором срока, получатель займа должен вернуть его кредитору, причем в том виде, в котором брал.

Срок действия стартует в день передачи кредита и финиширует при погашении долга в полном объеме. Срок можно продлить, если кредитор на это согласен.

Справка! Если срок действия договора не был прописан, то задолженность должна быть возвращена через 30 дней (календарных) с момента требования заимодавца.

Ответственность сторон

Если та или иная сторона соглашения нарушила свои обязательства, то подвергается взысканиям согласно условиям договора. Это могут быть санкции за отступление от сроков выплат — пеня за несвоевременное внесение процентов или части задолженности, либо всей задолженности. Пени могут набегать не на весь долг, а только на его невыплаченную часть.

Если же стороны (сторона) нарушили требования законодательства при заключении договора о займе (превысили размер кредитов наличными, не зарегистрировали договор о займе больше 600 тысяч, вернули долг, полученный как имущество, деньгами), то они несут ответственность перед законом и бюджетом.

Заключение

Заем, взятый юрлицом у другого юрлица, позволяет получить необходимые для эффективной работы средства и сокращает расходы на обслуживание займа. Посредством его выдачи головная организация помогает своим филиалам или структурам, входящим в холдинг, осуществляет сотрудничество, ведущее к взаимной выгоде.

Дополнительные сведения по теме:

Источник: https://akti-vipolnnenyh-rabot.ru/dogovor-zajma-mezhdu-yuridicheskimi-litsami/

Что такое кредитный договор? Виды и условия кредитного договора

Обязательные реквизиты договора займа

Кредитный договор — документ, имеющий юридическую силу и регулирующий финансовые отношения между кредитором (банк, финансовое учреждение, юрлицо) и заемщиком (физлицо, предприятие). В соглашении прописываются основные положения, обязанности сторон и условия предоставления денежных средств, товара или услуги.

  1. Виды кредитного договора
  2. Условия договора кредита
  3. Права и обязанности сторон
  4. Что будет, если будут нарушены условия договора?
  5. Образец кредитного договора
  6. Как расторгнуть договор кредита?
  7. Срок давности
  8. Разница между договором кредита и займа

Предусмотрено множество классификаций и разновидностей соглашений по долговому обязательству. Основными считаются:

Основные пункты соглашения остаются неизменными независимо от формы кредитования и типа документа.

Основополагающими пунктами, которые непременно включаются в документ:

  • сумма заемных средств;
  • реквизиты сторон;
  • период предоставления кредита;
  • варианты, как обеспечивается обязательство;
  • основные параметры кредитования;
  • размер процентов по ссуде.

Иные условия прописываются на усмотрение одной или обеих сторон в зависимости от конкретной ситуации.

Если анализ платежеспособности заемщика демонстрирует низкий уровень доверия или способность возврата денег, то кредитор имеет полное право отказаться от заключения соглашения.

Заемщик в свою очередь может не подписывать документ, если считает его невыгодным или обнаруживает пункты, которые не соответствуют его требованиям к займу.

Кредитующая организация вправе корректировать основные параметры договора, если это было изначально предусмотрено договором. При этом финансовое учреждение в обязательном порядке должно оповестить о внесенных изменениях заемщика.

Если документ не предусматривает корректирования в период действия кредита, то изменить его в одностороннем порядке не имеет права ни одна из сторон.

Права и обязанности сторон

Когда договор подписан кредитор обязывается предоставить заемщику обозначенную сумму. Клиент в свою очередь обязан погашать, указанные в документе, платежи в срок. Остальные пункты, прописанные в соглашении, тоже являются необходимыми для выполнения, если нет оговорки, что они могут не выполняться по усмотрению одной из сторон.

Если один из субъектов финансовых правоотношений нарушает условия договора, ущемленная сторона может в одностороннем порядке потребовать расторжения соглашения.

Большинство стандартных банковских договоров составляются, ориентируясь исключительно на защиту интересов финансового учреждения, а не клиента.

Поэтому нужно с особым вниманием изучать все пункты документа, чтобы знать права и обязанности.

В зависимости от степени тяжести нарушения и политики компании применяются меры наказания, предусмотренные обоюдным соглашением или действующим законодательством РФ. В случае возникновения спорной ситуации пострадавшая сторона обязана предоставить подтверждение нарушения, а ответчик парировать ответ контраргументами.

Исходя из того, кто нарушил условия, последствия могут быть различными.

Банком

Если финансовое учреждение нарушает условия собственного договора, то клиент вправе отказаться от дальнейшего выполнения соглашения и потребовать компенсации собственных потерь.

Кредитные отношения регулируются гражданским кодексом России и законом «О защите прав потребителей».

В международном праве основным актом, регулирующим данную сферу, являются «Руководящие принципы для защиты прав потребителей», принятые ООН.

Если решить спорную ситуацию с банком мирным путем не получается, следует подготовить доказательную базу и обратиться в суд. Лучше предварительно проконсультироваться с опытным юристом.

Заемщиком

При нарушении договоренности клиентом, получившим ссуду от банка, финансовая организация применяет предусмотренные действующим законодательством России и условиями договора. Если проступок не слишком серьезный, к примеру, разовый пропуск обязательного платежа, то чаще всего применяется стандартный штраф.

При систематическом пропуске платежей, помимо процентов и штрафов, начисляются пенни или дополнительные комиссии. Если клиент продолжает не выполнять условия, то банк вправе подать в суд или уступить долговое обязательство коллекторскому агентству.

Образец кредитного договора

На скриншоте ниже представлен образец кредитного соглашения.

Чтобы аннулировать действие договора, необходимо иметь веские основания. Расторгнуть его можно как по обоюдному согласию сторон, так и в одностороннем порядке. Причиной для отмены документа является неразрешимые разногласия, которые были неизвестны в момент заключения.

Потеря работы не является веским основанием, поскольку в такой ситуации необходимо составлять заявление на реструктуризацию долга. Основанием для заемщика является нарушение или незаконное изменение условий договора. Чтобы подтвердить свою правоту, следует подготовить качественную доказательную базу.

Банк может расторгнуть договор, если клиент систематически не платит, уклоняется от выплаты задолженности или нарушает условия соглашения.

Согласно действующему законодательству РФ срок давности для востребования задолженности по кредитному договору составляет 3 года. Если в течение этого времени банк не сможет взыскать средства с заемщика, то после завершения 3-летнего периода, подать иск уже нельзя.

Отсчет срока начинается с момента совершения нарушения условий договора. Если в договоре прописан конкретный период, когда задолженность должна быть погашена, то отсчет начинается с момента окончания.

Кредитный договор — неотъемлемый атрибут, с помощью которого регулируются финансовые отношения кредитора с заемщиком. Его основная цель — соблюдение законодательных норм и персональных интересов обеих сторон.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/kreditnyj-dogovor/

Порядок оформления договора беспроцентного займа

Обязательные реквизиты договора займа

Да, на сегодняшний день все желающие могут оформить беспроцентный договор согласно законодательству Российской Федерации (ст.809 ГК РФ). Он считается таковым, если в документе прописано условие, по которому выданный заем предоставляется на беспроцентной основе. Если никаких данных по процентным начислениям не указано, заем рассчитывается согласно действующей ставке Банка России.

Когда дополнительные условия не указаны, соглашение автоматически считается беспроцентным в следующих ситуациях:

  1. договор заключен между физическими лицами;
  2. предметом соглашения является вещь, а не денежные средства.

Четко прописывается размер процентных начислений, либо описываются условия, при которых начисляются проценты по займу. Если сроки погашения платежей не прописаны, они автоматически устанавливаются законодательством как ежемесячные.

С примером договора беспроцентного займа, содержащего все необходимые условия, вы можете ознакомиться на нашем сайте.

Кто является сторонами договора беспроцентного займа? 

Нет никакой зависимости юридического статуса сторон к возможности оформить беспроцентный заем на выгодных для себя условиях. По этой причине оформить соглашение могут следующие участники:

  • юридические лица (компании, филиалы, представительства, общества);
  • индивидуальные предприниматели;
  • физические лица;
  • любые коммерческие организации;
  • учредители;
  • работодатели;
  • обычные работники.

Возможны любые комбинации сторон с индивидуальными условиями.

Формат беспроцентного займа нередко используется между работодателем и обычным работником, материнской и дочерней компанией, а также между компанией (юридическим лицом) и её учредителем. Занимаемая должность в компании одного из участников договора беспроцентного займа не имеет значение. Заем может выдавать как руководитель своему подчиненному, так и наоборот.

Срок возврата займа

Период действия соглашения может определять сроки возврата взятого займа.

Срок закрытия долгового обязательства фиксируется в договоре либо он может наступать по требованию кредитора, а условия наступления заранее прописываются в соглашении.

При желании стороны могут предусмотреть возможность для частичного или досрочного погашения займа. Отдельные субъекты создают график платежей. Это отдельный документ, подкрепляемый к основному соглашению. 

Когда в договоре не прописаны сроки возврата, согласно законодательству соглашение будет действовать до момента востребования. При этом займодатель обязан предоставить свое требование к заемщику не позже чем за 30 дней до наступления даты возврата долга.

На какую сумму возможен заем?

Согласно последним изменениям законодательство никак не регламентирует сумму, которая может выдаваться согласно договору беспроцентного займа. Сумма может быть размером в несколько копеек или несколько миллиардов. Но есть два важных момента. 

Первый момент — когда заем оформляется наличными, тут вступают в силу ограничения, установлены Банком России. По одному соглашению можно передавать сумму не более 100 тыс. рублей наличными. Когда одной из сторон договора выступает физическое лицо, но не индивидуальный предприниматель, ограничения по сумме исключаются. Объем займов может быть любым.

Второй момент — оценка финансовой состоятельности займодавца.

Если произошел спор относительно возврата займа и займодавец начинает претендовать на получение всей суммы, он обязан доказать что на момент передачи средств он располагал соответствующими финансовыми возможностями, а его требования не являются выдумкой. Соглашение должно оформляться согласно реальным данным, чтобы в будущем всё можно было доказать в суде и быть правым относительно спора.

Структура договора займа

Обе стороны договариваются о форме соглашения беспроцентного займа в зависимости от индивидуальных предпочтений. Есть две формы — свободная и унифицированная. Сторонами договора прописываются абсолютно любые условия и требования друг к другу. Но есть ряд обязательной информации, без которой договор составить нельзя:

  • сумма выдаваемого займа;
  • сроки погашения;
  • контактные данные обеих сторон;
  • условия выдачи беспроцентного займа;
  • алгоритм действий для решения возможного спора;
  • последствия невозврата займа или просрочки платежей;
  • любые другие условия.

Каждый участник сделки должен получить свой экземпляр документа. При наличии дополнительных документов они прилагаются к основному соглашению. Чаще всего дополнительной бумагой становится график внесения платежей.

Порядок получения денежных средств

В зависимости от индивидуальных условий сотрудничества получатель займа может оформить заявление, где будет указана сумма и сроки займа. Займодавец принимает решение о выдаче денег на основании полученного ранее заявления.

Если участниками являются физические лица, основным документом является паспорт. Если одна из сторон — это юридическое лицо, обязательно указываются банковские реквизиты, юридический адрес и фактическое местонахождение.

Стороной в договоре должен быть представитель юридического лица, которые имеет при себе паспорт. Чаще всего компании получают заем по перечислению, после чего деньги отражаются в бухгалтерских проводках.

Физические лица или индивидуальные предприниматели чаще всего получают деньги наличными.

Наиболее актуальными формами получения займов являются:

  • зачисление на банковскую карту;
  • наличными в кассе займодавца;
  • переводы на электронные кошельки;
  • передача денег посредством иных систем платежей.

При достаточно большой сумме займа выплаты можно разделить по графику, который подкрепляется к основному договорному соглашению.

Порядок возврата беспроцентного займа

Стороны предварительно согласуют между собой способ возврата денег, который отображается в договоре. Если в соглашении не предусмотрен способ возврата задолженности, клиент вправе самостоятельно выбрать наиболее удобный для себя вариант и уведомить об этом займодавца.

Несвоевременный возврат займа, пусть даже беспроцентного, наказывается штрафными санкциями. Также займодатель вправе установить процентную ставку после невозврата долга, если такие возможности ранее прописаны в договоре.

Досрочный возврат беспроцентного займа

Получатель денег имеет право вернуть заем досрочно без штрафных санкций и ограничений со стороны займодавца. При этом досрочный возврат возможен в полной сумме или по частям. Предварительно согласовывать дату и сумму возврата с займодавцем не нужно.

Но согласно законодательству стороны имеют право обозначить условия досрочного возврата в договоре. Займодавец может не только исключить возможность досрочного возврата, но также и запретить его возврат частями. Если такого запрета не будет, кредитор может потребовать отправки уведомлений о передаче денег.

Пролонгация договора беспроцентного займа

Процедура пролонгации — это, простыми словами, продление срока погашения займа. Стороны имеют право изменить условия договора и продлить его действие путем подписания нового соглашения. В новом документе должна указываться следующая информация:

  • реквизиты первоначального договора;
  • срок продления;
  • контактные данные сторон соглашения;
  • дополнительная информация или условия.

Причину изменения сроков указывать не обязательно. Но при желании займодатель может указать срок, с которого начинает действовать новое соглашение. Если он не указан, новый договор начинает действовать со дня его подписания.

Особенности налогообложения при беспроцентном займе

Основой для создания претензий со стороны Федеральной налоговой службы является п.8 ст. 250 НК РФ. Суть в том, что заемщик создает внереализационную прибыль от передаваемого ему имущества по договору. Величина выгоды будет рассчитываться на основе ставки рефинансирования Банка России.

Когда рассматриваются безвозмездные займы, тогда соглашение будет подписываться между взаимозависимыми участниками, либо сторонними.

Если договор подписывается независимыми лицами, тогда все налоговые издержки и риски переходят на займодателя. Это будет происходить только в той ситуации, когда заимодатель не считает, что полученные проценты по полученному кредиту являются таковыми, которые направляются на предоставление займа без процентов.

Если договор подписывается зависимыми лицами, тогда займодатель может получить налоговые последствия в формате внереализационной прибыли.

Расчет налогов при сделках между физическими лицами не проводится. Но если заем выдавался индивидуальным предпринимателем, тогда придется заплатить налог в размере 35% от ¾ ставки рефинансирования.

Изменение процентного договора займа на беспроцентный заем

Никаких ограничений или дополнений относительно изменения формы договора в Гражданском кодексе нет. Это говорит о том, что любой заем с процентной ставкой можно заменить новым беспроцентным займом. В этом случае между сторонами подготавливается новое соглашение с актуальной информацией.

Источник: https://dogovor.ru/news/view/poryadok-oformleniya-dogovora-besprocentnogo-zajma

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.